代墊款作帳方式解惑

[hanks60803123]

請問因為我是房東，電費我認列是代墊款，不是收入，
但因每次電費有短溢收(固定費率)

假設原作帳：
扣繳時：銀行存款(資產)→代墊款(負債)
房客繳費時：代墊款(負債)→銀行存款(資產)
但如題這樣會造成負債短溢不平(舉：電費扣5000，實際收5200)，這樣負債會多200，造成項目累加錯誤
負債科目也不能做到收入類
系統好像無法把負債勾選不認列，報表數據會資訊不對

請問要把200做到什麼項目去還是變更作帳方式讓帳務及報表清楚?

[o慕雲o]

請問因為我是房東，電費我認列是代墊款，不是收入，
但因每次電費有短溢收(固定費率)

假設原作帳：
扣繳時：銀行存款(資產)→代墊款(負債)
房客繳費時：代墊款(負債)→銀行存款(資產)
但如題這樣會造成負債短溢不平(舉：電費扣5000，實際收5200)，這樣負債會多200，造成項目累加錯誤
負債科目也不能做到收入類
系統好像無法把負債勾選不認列，報表數據會資訊不對

請問要把200做到什麼項目去還是變更作帳方式讓帳務及報表清楚?

您好
如果您是幫客人代墊的話就不能算負債
而是應以 [資產] 來記
所以正常應是 銀行存款(資產)→代墊款(資產) 才對